近日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布了關(guān)于對(duì)廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“廣州農(nóng)商行”)采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。廣州農(nóng)商行在申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市過(guò)程中，存在部分金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不充分、個(gè)別違約債券會(huì)計(jì)核算前后不一致等問(wèn)題。

2017年6月20日，廣州農(nóng)商行正式在香港聯(lián)交所掛牌上市，股票代碼為01551.HK。2019年3月，廣州農(nóng)商行向證監(jiān)會(huì)遞交了《首次公開發(fā)行股票(A股)招股說(shuō)明書》。2019年12月，廣州農(nóng)商行更新了招股說(shuō)明書。

招股書顯示，廣州農(nóng)商行擬于深交所中小板上市，發(fā)行股數(shù)不超過(guò)15.97億股(占發(fā)行后總股本的14%)，發(fā)行比例不超過(guò)發(fā)行后總股本的14%，募集資金總量將根據(jù)實(shí)際發(fā)行股數(shù)和發(fā)行價(jià)格確定，其中發(fā)行價(jià)格根據(jù)詢價(jià)結(jié)果確定。發(fā)行所募集的資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將全部用于補(bǔ)充本行核心一級(jí)資本，提高銀行資本充足水平。保薦機(jī)構(gòu)為中金公司。

去年，廣州農(nóng)商行的不良“雙升”。4月7日，廣州農(nóng)商行披露的2019年度報(bào)告顯示，2019年末，廣州農(nóng)商行不良貸款余額83.20億元，上年末為48.05億元，同比增長(zhǎng)73.15%;不良貸款率1.73%，較上年增加0.46個(gè)百分點(diǎn)。

4月2日，中國(guó)檢察網(wǎng)披露，廣州市人民檢察院依法對(duì)廣州農(nóng)商行原黨委書記、董事長(zhǎng)王繼康以涉嫌受賄罪向廣州市中級(jí)人民法院提起公訴;對(duì)廣州農(nóng)商行原黨委委員、行長(zhǎng)助理吳海峰以涉嫌受賄罪、行賄罪向廣州市中級(jí)人民法院提起公訴。

廣州農(nóng)商行還曾遭廣州市紀(jì)委監(jiān)委點(diǎn)名。2019年10月8日，廣州市紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)披露了十一屆廣州市委第七輪巡察公布24個(gè)單位黨組織巡察反饋情況。其中，廣州農(nóng)商行存在服務(wù)“三農(nóng)”不積極，違規(guī)問(wèn)題整改不力的問(wèn)題。

廣州農(nóng)商行回A上市路困難重重，而渝農(nóng)商行(601077.SH，03618.HK)在A股上市后，面臨著股價(jià)腰斬等問(wèn)題。

有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，渝農(nóng)商行股價(jià)腰斬將會(huì)對(duì)廣州農(nóng)商行回A上市造成負(fù)面影響。

A股上市以來(lái)，渝農(nóng)商行股價(jià)一路波動(dòng)向下。2019年10月29日，渝農(nóng)商行登陸上交所，發(fā)行價(jià)為每股7.36元，上市當(dāng)日，渝農(nóng)商行盤中創(chuàng)下最高價(jià)10.60元，截至當(dāng)日收盤，渝農(nóng)商行報(bào)9.35元，漲幅27.04%。上市第10個(gè)交易日，即2019年11月11日，渝農(nóng)商行的股價(jià)跌破發(fā)行價(jià)，截至當(dāng)日收盤，渝農(nóng)商行報(bào)7.19元，跌幅3.36%。

截至昨日收盤，渝農(nóng)商行報(bào)4.93元，跌幅0.20%，與最高價(jià)相比，渝農(nóng)商行股價(jià)已跌去53.49%。

廣州農(nóng)商行去年不良貸款余額83億增73%

4月7日，廣州農(nóng)商行披露了2019年度報(bào)告。年報(bào)顯示，2019年，廣州農(nóng)商行資本充足率為14.23%，較上年下降0.05個(gè)百分點(diǎn);一級(jí)資本充足率為11.65%，較上年增加1.12個(gè)百分點(diǎn);核心一級(jí)資本充足率為9.96%，較上年下降0.54個(gè)百分點(diǎn)。

2019年末，廣州農(nóng)商行不良貸款余額83.20億元，上年末為48.05億元，同比增長(zhǎng)73.15%;不良貸款率1.73%，較上年增加0.46個(gè)百分點(diǎn);撥備覆蓋率208.09，較上年下降68.55個(gè)百分點(diǎn)。

廣州農(nóng)商行稱，2019年，廣州農(nóng)商行加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管控，加大信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)排查力度，提前處置化解風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)不良貸款舉辦專項(xiàng)清收行動(dòng)，積極壓降不良貸款。

2019年，廣州農(nóng)商行計(jì)提信用減值損失70.78億元，同比增長(zhǎng)21.41%。其中，發(fā)放貸款和墊款減值損失57.48億元，上年同期為50.18億元，同比增長(zhǎng)14.55%。

2019年，廣州農(nóng)商行現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員從銀行獲得的稅前報(bào)酬總額1961.73萬(wàn)元。有9名董監(jiān)高年薪過(guò)百萬(wàn)，其中2人年薪超300萬(wàn)。

黨委副書記、副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)易雪飛年薪137.19萬(wàn)元，監(jiān)事長(zhǎng)、職工監(jiān)事王喜桂年薪107.26萬(wàn)元，職工監(jiān)事賀珩年薪184.35萬(wàn)元，職工監(jiān)事賴嘉雄年薪174.61萬(wàn)元，副行長(zhǎng)陳健明年薪130.03萬(wàn)元，業(yè)務(wù)總監(jiān)陳林君年薪302.44萬(wàn)元，業(yè)務(wù)總監(jiān)楊璇年薪301.91萬(wàn)元，首席信息官蔡惠然年薪244.66萬(wàn)元，董事會(huì)秘書、公司秘書鄭盈年薪177.22萬(wàn)元。

廣州農(nóng)商行原高管涉嫌受賄罪被提起公訴

2019年7月21日，廣州農(nóng)商行發(fā)布公告稱，王繼康因工作調(diào)動(dòng)原因，請(qǐng)辭廣州農(nóng)商行執(zhí)行董事、董事長(zhǎng)、戰(zhàn)略與投資委員會(huì)(三農(nóng)委員會(huì))主任委員以及授權(quán)代表職務(wù)。

2019年8月23日，據(jù)廣州市紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)站消息，廣州農(nóng)商行原黨委書記、董事長(zhǎng)王繼康涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，接受廣州市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

4月2日，中國(guó)檢察網(wǎng)披露了廣州市人民檢察院依法對(duì)王繼康涉嫌受賄罪一案提起公訴。2020年3月19日，廣州市人民檢察院依法對(duì)廣州農(nóng)商行原黨委書記、董事長(zhǎng)王繼康以涉嫌受賄罪向廣州市中級(jí)人民法院提起公訴。案件正在進(jìn)一步辦理中。

同日，中國(guó)檢察網(wǎng)還披露了廣州市人民檢察院依法對(duì)吳海峰涉嫌受賄罪、行賄罪一案提起公訴。日前，廣州市人民檢察院依法對(duì)廣州農(nóng)商行原黨委委員、行長(zhǎng)助理吳海峰以涉嫌受賄罪、行賄罪向廣州市中級(jí)人民法院提起公訴。案件正在進(jìn)一步辦理中。

公開資料顯示，1996年12月至1999年7月，王繼康在中國(guó)人民銀行廣州分行任職，2001年10月至2002年5月，任廣州市商業(yè)銀行行長(zhǎng)助理;2002年5月至2005年4月，任廣州市商業(yè)銀行副行長(zhǎng)(市管副局級(jí));2005年4月，王繼康始赴廣州市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，即廣州農(nóng)商行前身，先后出任黨委副書記、副理事長(zhǎng);2009年，改制后的廣州農(nóng)商行首任行長(zhǎng)由王繼康擔(dān)任，自2013年7月后的五年間，王繼康一直擔(dān)任廣州農(nóng)商行黨委書記、董事長(zhǎng)。

廣州農(nóng)商行曾被廣州市紀(jì)委監(jiān)委點(diǎn)名

2019年10月8日，廣州市紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)披露了十一屆廣州市委第七輪巡察公布24個(gè)單位黨組織巡察反饋情況。其中，廣州農(nóng)商行存在服務(wù)“三農(nóng)”不積極，違規(guī)問(wèn)題整改不力的問(wèn)題。

反饋情況顯示，貫徹上級(jí)決策部署不堅(jiān)決，投向“三農(nóng)”貸款和小微貸款增速慢，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在短板。黨委履行主體責(zé)任不到位，機(jī)構(gòu)變動(dòng)和干部調(diào)整較為頻繁，存在違規(guī)提拔干部、職責(zé)推諉扯皮等問(wèn)題。基層黨組織覆蓋率不高、功能弱化，流動(dòng)黨員疏于管理。全面從嚴(yán)治黨不力，監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)寬松軟，基層從業(yè)人員違紀(jì)違法問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神不嚴(yán)格，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具、公款購(gòu)買購(gòu)物卡和高檔酒水、公車私用等“四風(fēng)”問(wèn)題依然存在。勤儉節(jié)約意識(shí)缺乏，會(huì)議和培訓(xùn)大多組織在酒店召開。“靠啥吃啥”問(wèn)題明顯，員工個(gè)人消費(fèi)貸款審核不嚴(yán)等問(wèn)題整改不力。

"先行者"渝農(nóng)商行股價(jià)腰斬 盈利能力衰減

2019年10月29日，渝農(nóng)商行在上交所上市，發(fā)行價(jià)為每股7.36元，募集資金總額為99.88億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為98.88億元，保薦機(jī)構(gòu)為中金公司。

A股上市以來(lái)，渝農(nóng)商行股價(jià)一路波動(dòng)向下。2019年10月29日上市當(dāng)日，渝農(nóng)商行盤中創(chuàng)下最高價(jià)10.60元，截至當(dāng)日收盤，渝農(nóng)商行報(bào)9.35元，漲幅27.04%。上市第10個(gè)交易日，即2019年11月11日，渝農(nóng)商行的股價(jià)跌破發(fā)行價(jià)，截至收盤，報(bào)7.19元，跌幅3.36%。

截至昨日收盤，渝農(nóng)商行報(bào)4.93元，跌幅0.20%，與最高價(jià)相比，渝農(nóng)商行股價(jià)已跌去53.49%。

另外，渝農(nóng)商行盈利能力有所衰減，特別是ROE已連續(xù)兩年下滑。年報(bào)顯示，2017年、2018年、2019年，渝農(nóng)商行的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為15.73%、13.55%、12.82%;扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為15.65%、13.51%、11.73%;凈利差分別為2.44%、2.40%、2.16%;凈利息收益率分別為2.62%、2.45%、2.33%。

渝農(nóng)商行稱，凈利差及凈利息收益率下滑，主要受市場(chǎng)利率整體下行、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等影響。