6月29日晚間，首批新三板精選層新股定價(jià)出爐，在僅有的2家入圍公司中，艾融軟件(OC:830799)為首家掛牌新三板精選層的金融科技服務(wù)商，發(fā)行價(jià)為25.18元，發(fā)行前市價(jià)為34.28元，對(duì)應(yīng)市盈率為49.31倍。

據(jù)悉，艾融軟件本次掛牌新三板精選層擬發(fā)行880萬股，將募集資金2.15億元，用于SQUARE金融科技創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目、SQUARE提升大規(guī)模軟件定制能力體系建設(shè)項(xiàng)目、SQUARE金融科技專業(yè)人才培訓(xùn)認(rèn)證體系建設(shè)項(xiàng)目、SQUARE金融科技大規(guī)模軟件開發(fā)效能管理平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目和營(yíng)銷及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)項(xiàng)目等。

金融IT解決方案供應(yīng)商艾融軟件成立于2009年，2014年6月起在新三板掛牌，目前所屬層級(jí)為創(chuàng)新層。今年3月，艾融軟件公告宣布申請(qǐng)掛牌精選層，6月10日獲批過會(huì)，成為首批新三板精選層過會(huì)企業(yè)。

據(jù)悉，艾融軟件向銀行為主的金融機(jī)構(gòu)及其他大型企業(yè)提供業(yè)務(wù)咨詢、IT規(guī)劃、系統(tǒng)建設(shè)、產(chǎn)品創(chuàng)新等專業(yè)解決方案，目前客戶包括工商銀行、交通銀行、民生銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、恒豐銀行、浙商銀行、上海銀行、上海農(nóng)商行、北京農(nóng)商行、廣州農(nóng)商行、友利銀行、南洋商業(yè)銀行、證通公司、中國(guó)供銷、太平洋保險(xiǎn)等，涵蓋銀行、保險(xiǎn)、券商、金融科技公司等領(lǐng)域。

年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2019年艾融軟件實(shí)現(xiàn)營(yíng)收2.13億元，同比增加26.12%，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)4836.09萬元，同比下降17.23%，凈利潤(rùn)4343.49萬元，同比下降19.78%。艾融軟件表示，其凈利潤(rùn)下滑主要因員工人數(shù)大幅增加導(dǎo)致毛利率下滑，業(yè)務(wù)拓展人員、辦公場(chǎng)所增加導(dǎo)致費(fèi)用增加，同時(shí)此前上市中介結(jié)構(gòu)費(fèi)用在當(dāng)期費(fèi)用化。

2019年艾融軟件98%的營(yíng)業(yè)收入來自于技術(shù)開發(fā)，僅有1.36%來自技術(shù)服務(wù)。目前工商銀行是艾融軟件最大的客戶，在2019年實(shí)現(xiàn)銷售金額1.22億元，占總銷售額的57.22%，上海銀行為第二大客戶，實(shí)現(xiàn)銷售金額2566.42萬元，占總銷售額的12.02%，另外，艾融軟件的前五大客戶還包括上海農(nóng)商行、交通銀行太平洋信用卡中心、供銷興農(nóng)云計(jì)算技術(shù)有限公司。

據(jù)悉，2019年艾融軟件主要研發(fā)的項(xiàng)目有8個(gè)，其中研發(fā)支出前五的項(xiàng)目包括基于核心企業(yè)的供應(yīng)鏈融資全線上效益系統(tǒng)、基于微信小程序的融資撮合平臺(tái)、基于互聯(lián)網(wǎng)可信身份認(rèn)證的金融服務(wù)平臺(tái)、基于服務(wù)單位化的微服務(wù)SaaS模式、基于微服務(wù)架構(gòu)的在線融資平臺(tái)。

值得關(guān)注的是，在本次掛牌新三板精選層之前，艾融軟件曾在2017年4月申報(bào)創(chuàng)業(yè)板沖A上市，但被駁回。

在發(fā)審委會(huì)議駁回艾融軟件上市申請(qǐng)的同時(shí)，提出了四點(diǎn)主要問題，其中發(fā)審委特別指出，艾融軟件實(shí)控人張巖、吳臻夫婦存在關(guān)聯(lián)方資金占用的情況。

據(jù)招股書，同為張巖控制下的艾融軟件關(guān)聯(lián)方包括錢咸升(北京)網(wǎng)絡(luò)科技股份公司(下稱“錢咸升”)與錢先生(上海)金融信息服務(wù)有限公司(下稱“錢先生”)，張巖分別持股38.4%與39.22%為兩家公司第一大股東。從2019年年報(bào)來看，目前艾融軟件董事長(zhǎng)張巖仍在錢咸升擔(dān)任法人、董事長(zhǎng)，董秘兼財(cái)務(wù)總監(jiān)王濤在錢咸升擔(dān)任董事并持有股份，艾融軟件董事兼副總經(jīng)理?xiàng)罟鉂?rùn)系錢咸升股東。

在2017年首次報(bào)送IPO材料后，艾融軟件的主辦券商光大證券指出，艾融軟件存在關(guān)聯(lián)交易未履行決議及涉嫌關(guān)聯(lián)方資金占用等情形。從2014年-2015年，艾融軟件發(fā)生的關(guān)聯(lián)拆入資金金額合計(jì)為404.49萬元，關(guān)聯(lián)拆出合計(jì)181.77萬元。而上述關(guān)聯(lián)交易及實(shí)際控制人資金占用的行為，在艾融軟件首次申報(bào)稿沒有披露。

不過2019年年報(bào)中已無艾融軟件與錢咸升的關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容。

公開資料顯示，錢咸升主要運(yùn)營(yíng)銀行理財(cái)產(chǎn)品搜索引擎“錢先生”APP與PC端;錢先生公司則主要是為錢咸升提供金融信息服務(wù)及進(jìn)行業(yè)務(wù)營(yíng)銷推廣，通過向錢咸升收取推廣費(fèi)用獲利。兩家公司在2018年均出現(xiàn)虧損，分別錄得凈虧損464.11萬元與凈虧損35.52萬元。

目前“錢先生”APP中可供搜索的銀行理財(cái)產(chǎn)品共有437款，涉及銀行190家，最新數(shù)據(jù)顯示，APP中收益率最高為工銀理財(cái)?shù)姆忾]式理財(cái)產(chǎn)品，收益率達(dá)到4.65%。

除了錢咸升與艾融軟件，張巖還曾是北京宇信易誠(chéng)科技有限公司的聯(lián)合創(chuàng)始人，在宇信易誠(chéng)擔(dān)任網(wǎng)上銀行事業(yè)部總經(jīng)理。宇信易誠(chéng)是中國(guó)首家在納斯達(dá)克上市的金融IT公司，在2007年和2008年都保持了業(yè)績(jī)40%以上的增長(zhǎng)。但2008年末，隨著美國(guó)金融危機(jī)的爆發(fā)與張巖等創(chuàng)始人高管的出走，宇信易誠(chéng)開始逐步陷入虧損，最終在2012年末從美股私有化退市。

在宇信易誠(chéng)退市6年后，2018年10月24日，更名為北京宇信科技集團(tuán)股份有限公司的宇信易誠(chéng)成功回A股上市，證券簡(jiǎn)稱“宇信科技”，證券代碼為300674。張巖曾擔(dān)任宇信科技全資子公司北京易誠(chéng)世紀(jì)科技有限公司監(jiān)事，不過該公司在2016年9月決議解散，目前張巖與宇信科技已無關(guān)聯(lián)。

關(guān)鍵詞： 新三板 新股 艾融軟件