今日開盤后，水泥板塊迅速走高。寧波富達(dá)、萬年青雙雙封板，上峰水泥、杭蕭鋼構(gòu)等漲逾6%。

消息面上，天山股份此前在7月24日晚間公告，擬以發(fā)行股份或發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)的方式收購公司控股股東中國建材旗下的水泥板塊資產(chǎn)，并自27日停牌。消息傳出至今，東財水泥建材指數(shù)今日又攀新高。

中泰證券建材行業(yè)分析師孫穎7月25日點評天山股份這一收購動作認(rèn)為，收購一旦完成，天山水泥熟料產(chǎn)能有望增至3.5億噸/年，水泥產(chǎn)能全國第一的上市平臺即將產(chǎn)生。

寧夏建材和中國建材下屬子公司祁連山在7月24日公告稱，本階段重組整合方案暫不涉及本公司，但祁連山稱，中國建材作為上市公司控股股東，將繼續(xù)履行避免同業(yè)競爭的相關(guān)義務(wù)，在條件成熟時盡快推進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步整合。

中銀證券分析師余斯杰稱，天山股份作為本次重組平臺，在一系列水泥資產(chǎn)注入后，中建材旗下水泥資產(chǎn)在港股市場長期折價的現(xiàn)象有望消除，高負(fù)債率的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有望優(yōu)化。隨著資產(chǎn)重組，水泥行業(yè)內(nèi)天山水泥、海螺水泥雙寡頭局面將得到確立。中國巨石、中材科技等旗下玻纖板塊業(yè)務(wù)平臺整合預(yù)期也得到提升。

此外，今日花旗還上調(diào)了中國建材目標(biāo)價48%，花旗表示，隨著中國建材向附屬公司出售多項水泥業(yè)務(wù)的資產(chǎn)重組計劃在未來6-12個月內(nèi)實施，預(yù)計公司股價重估將持續(xù)，上調(diào)目標(biāo)價至14.4港元。

信達(dá)證券建議，關(guān)注整合平臺天山股份，以及后續(xù)整合的祁連山、寧夏建材，中國建材(港股);關(guān)注預(yù)期未來整合加速的玻纖、復(fù)合材料、工程與裝備類資產(chǎn)，包括中材科技、中國巨石、凱盛科技、中材國際(建筑板塊)、國檢集團(tuán)等。